【コピペOK！例文付】「法人概況説明書」の書き方を丁寧に解説！

はじめに

• 法人概況説明書とは何か？
  • 企業が金融機関や公的機関に提出するための書類の一つであり、企業の概要や財務状況、業績・事業戦略などを記載するもの。
• なぜ法人概況説明書が必要なのか？
  • 企業の信用力や経営状況を評価するために必要であり、金融機関や公的機関からの融資や契約に必要となる。

法人概況説明書の書き方

法人概況説明書の書き方については、以下のような項目があります。

1. 企業概要
   • 社名や所在地の記載方法
   • 設立年月日や資本金の記載方法
   • 事業内容の記載方法
2. 財務状況
   • 貸借対照表の作成方法
   • 損益計算書の作成方法
   • キャッシュフロー計算書の作成方法
3. 業績・事業戦略
   • 過去の業績や今後の事業戦略の記載方法
   • 今後の業績に対する見通しの記載方法

上記の項目について、それぞれ詳しく解説します。

1. 企業概要

企業概要には、以下のような情報を記載する必要があります。

社名や所在地の記載方法

企業名は正式名称で記載し、所在地については郵便番号を含む住所を記載します。

設立年月日や資本金の記載方法

設立年月日、資本金については数字で記載し、必要に応じて単位を付けます。

事業内容の記載方法

事業内容については、具体的な事業内容を簡潔に記載し、業種や業態についても記載します。

2. 財務状況

財務状況については、以下のような情報を記載する必要があります。

貸借対照表の作成方法

貸借対照表は、企業の資産と負債の状況を示す表であり、以下の内容を記載する必要があります。

• 資産の内訳
• 負債の内訳
• 純資産の内訳

損益計算書の作成方法

損益計算書は、企業の売上や費用、利益などを計算する表であり、以下の内容を記載する必要があります。

• 売上高
• 売上原価
• 販売費及び一般管理費
• 営業利益
• 経常利益
• 当期純利益

キャッシュフロー計算書の作成方法

キャッシュフロー計算書は、企業のキャッシュフロー（現金の流れ）を計算する表であり、以下の内容を記載する必要があります。

• 営業活動によるキャッシュフロー
• 投資活動によるキャッシュフロー
• 財務活動によるキャッシュフロー

3. 業績・事業戦略

業績・事業戦略については、以下のような情報を記載する必要があります。

過去の業績や今後の事業戦略の記載方法

過去の業績については、売上高や利益などの数字で記載します。今後の事業戦略については、具体的な計画や目標を記載します。

今後の業績に対する見通しの記載方法

今後の業績に対する見通しについては、市場動向や経営環境などの要因を踏まえて、現在の業績や事業戦略と合わせて記載します。

法人概況説明書の例文

法人概況説明書の例文については、以下のようなものがあります。

企業概要の例文

• 社名：株式会社〇〇
• 所在地：〒000-0000 東京都〇〇区〇〇
• 設立年月日：2020年1月1日
• 資本金：1,000万円
• 事業内容：〇〇の製造・販売

財務状況の例文

• 貸借対照表
  • 資産の内訳：流動資産 1,000万円、固定資産 2,000万円
  • 負債の内訳：流動負債 500万円、固定負債 1,500万円
  • 純資産の内訳：1,000万円
• 損益計算書
  • 売上高：3,000万円
  • 売上原価：1,500万円
  • 販売費及び一般管理費：1,000万円
  • 営業利益：500万円
  • 経常利益：300万円
  • 当期純利益：200万円
• キャッシュフロー計算書
  • 営業活動によるキャッシュフロー：500万円
  • 投資活動によるキャッシュフロー：-1,000万円
  • 財務活動によるキャッシュフロー：500万円

業績・事業戦略の例文

• 過去の業績や今後の事業戦略の記載方法
  • 過去の業績：売上高は前年比10％増と好調に推移しており、今後も同様に成長を目指す。
  • 今後の事業戦略：新商品の開発や海外展開を積極的に進め、売上高を拡大する。
• 今後の業績に対する見通しの記載方法
  • 今後の業績に対する見通し：新型コロナウイルスの影響により、一部の事業で売上が減少する見込みではあるが、新商品の投入や海外展開の拡大により、総合的な売上高は前年比でプラスとなる見込みである。

法人概況説明書の注意点

法人概況説明書を作成する際には、以下のような注意点があります。

記載漏れや誤りのないようにするための注意点

法人概況説明書は、企業の信用力や経営状況を評価するためのものであり、記載漏れや誤りがあると信頼性が損なわれるため、注意が必要です。また、記載内容については公的な情報となるため、正確性を確保することが大切です。

読み手にわかりやすい文章を心がけるための注意点

法人概況説明書は、専門用語や数字が多く、一般の読み手にとっては理解しづらいものとなっています。そのため、文章をわかりやすくする配慮が必要です。例えば、数字をグラフや表にまとめる、専門用語については解説を加えるなどの工夫が必要です。

法人概況説明書の提出先と提出期限

法人概況説明書は、金融機関や公的機関に提出する書類の一つであり、提出先や提出期限はそれぞれ異なります。提出にあたっては、提出先や提出期限について確認し、正確かつタイムリーに提出するようにしましょう。

企業の社会的責任について

現代のビジネス環境では、企業は利益を追求するだけでなく、社会的責任も果たすことが求められます。これをCSR（Corporate Social Responsibility）と呼ばれる概念があります。CSRは、企業が経済的な成長だけでなく、社会的・環境的課題に対しても責任を持ち、積極的に取り組むことを指します。

法人概況説明書においても、企業のCSR活動について記載することが求められる場合があります。具体的には、以下のような項目について記載することがあります。

社会・環境への貢献

企業がどのような社会・環境への貢献活動を行っているかを記載します。例えば、地域コミュニティーへの支援や地球温暖化対策などが挙げられます。

ステークホルダーへの配慮

ステークホルダーとは、企業に関係する全ての者（株主や従業員、顧客やサプライヤー等）を指します。CSR活動はこれらステークホルダーへの配慮も重要です。例えば、「働き方改革」や「多様性推進」などはステークホルダーへの配慮を表しています。

倫理観やコンプライアンス

倫理観やコンプライアンス（法令遵守）はCSR活動に欠かせません。法令遵守だけでなく、エシカルマネジメント（道徳的管理）も重要です。例えば、「反社会勢力排除条項」や「プライバシーポリシー」等が挙げられます。

以上三点は必須ではありませんが、法人概況説明書においてCSＲ活動について触れる場合は参考にしてください。

法人概況説明書の作成に必要な資料について

法人概況説明書を作成するためには、以下のような資料が必要となります。

1. 会社概要に関する資料

• 商業登記簿謄本
• 印鑑証明書
• 法人印鑑証明書
• 業務内容の説明書

2. 財務諸表に関する資料

• 貸借対照表
• 損益計算書
• キャッシュフロー計算書
• 監査報告書（ある場合）

3. CSR活動に関する資料

• 環境方針・行動計画
• 社会貢献活動報告書
• エシカルマネジメント方針・ガイドライン

これらの資料を確認し、正確かつ適切な情報を法人概況説明書に記載することが重要です。また、提出先や提出期限も確認し、スムーズな手続きを行うよう心がけましょう。

法人概況説明書の提出先について詳しく解説する

法人概況説明書は、金融機関や公的機関に提出することが求められる書類の一つであり、提出先はその目的に応じて異なります。以下では、代表的な提出先をご紹介します。

銀行・信用金庫

銀行や信用金庫への提出は、融資を受ける際に必要となります。この場合、財務状況や業績情報が重視されます。

税務署

税務署への提出は、法人税申告書を提出する際に必要となります。税務署では主に財務諸表がチェックされます。

商工会議所

商工会議所への提出は、事業開始届や定款変更届などを提出する際に必要となります。商工会議所では主に企業情報がチェックされます。

金融庁・証券取引所

上場企業の場合は、金融庁や証券取引所へも法人概況説明書を提出することが求められます。これらの機関では主に業績情報や社会的責任活動（CSR）などがチェックされます。

以上のように、法人概況説明書の提出先はその目的や用途によって異なります。正確かつ適切な情報を記載し、適切なタイミングで正式に提出することが大切です。

財務状況分析のための指標について

法人概況説明書を作成する際には、財務諸表を分析し、企業の財務状況を把握することが重要です。そのためには、財務状況分析のための指標を理解し、適切な分析手法を用いる必要があります。

以下では、よく用いられる財務状況分析の指標についてご紹介します。

1. 営業利益率

営業利益率は、営業利益を売上高で割ったものです。この指標が高ければ高いほど、企業が商品やサービスを提供する上でどれだけ効率的かが示されます。ただし、営業利益率は産業や企業規模によって異なるため、単一の数値で評価することは難しい場合もあります。

2. ROE（自己資本利益率）

ROE（Return on Equity）は、自己資本利益率とも呼ばれます。ROEは当期純利益を自己資本で割ったものであり、企業が投下した資本に対してどれだけ効果的に運用しているかを示す指標となります。ROEが高くなればなるほど、企業価値が高まります。

3. 流動比率・速動比率

流動比率・速動比率は企業が支払債務を満足させる能力を測定する指標です。流動比率は流動資産を流動負債で割ったものであり、速動比率は速足資産（現金や受取手形）から棚卸資産を引いたものを流動負債で割ったものです。これらの指標が高ければ高いほど支払能力があることになります。

4. EPS（1株当たり利益）

EPS（Earnings Per Share）は1株当たりの利益額です。EPSが高ければ高いほど株主還元性能が向上しており、投資家から評価されやすくなります。

以上4つの指標以外にも多く存在します。またこれら各指標につき目安という数字基準値等存在しない場合もある為結果だけでは判断出来ません。 正確な分析結果得る為に企業特有性及び内部情報等含め事前調査・分析等十分行う必要性がある点留意してください。

法人概況説明書を活用したビジネス戦略の立案方法について

法人概況説明書は、企業の財務状況やCSR活動など、企業の総合的な情報をまとめた重要な書類です。この情報を活用することで、企業が将来的に取るべきビジネス戦略を立案することが可能です。

以下では、法人概況説明書を活用してビジネス戦略を立案する際のポイントについてご紹介します。

1. 財務分析から見えるビジネスチャンスを探る

法人概況説明書に記載されている財務諸表からは、企業の収益性や経営効率性などが分析できます。これらの数字から、現在のビジネス状況や将来的に取り組むべき課題などが把握できます。また、競合他社と比較して自社の強みや弱みも把握できます。これらの情報をもとに、新しいビジネスチャンスを発見しましょう。

2. CSR活動から見える市場ニーズを探る

法人概況説明書には、企業が行っているCSR活動に関する情報も含まれます。CSR活動は社会的・環境的な問題解決へ向けた取り組みであり、市場ニーズと密接な関係があります。CSR活動から得られる情報をもとに、今後需要が高まりそうな商品・サービスを開発したり、「エシカル消費」へ対応したマーケティング施策を行ったりすることが考えられます。

3. 提出先や提出期限から得られる情報

法人概況説明書の提出先や提出期限はそれぞれ異なります。例えば銀行等金融機関へ提出する場合は融資審査等で判断材料として使用されることが多くあります。また税務署へ提出する場合は税務申告等で使用されます。 これら提出先及び期限等から得られる情報（例：銀行側が求めている指標）も参考にしつつ今後の方針決定等行ってください。

以上3点は法人概況説明書を利用してビジネス戦略立案する際に抑えておくポイントです。 正確かつ適切な情報収集・分析及び内部外部環境変化等考慮した上で今後展開すべき方針決定等行うよう心掛けましょう。

法人概況説明書とIR活動の関係性

法人概況説明書は、企業の財務状況やCSR活動、経営方針などをまとめた重要な書類です。一方で、IR（Investor Relations）活動は、投資家とのコミュニケーションを通じて企業価値を高めるための取り組みです。このように、法人概況説明書とIR活動は密接に関係しています。

具体的には、法人概況説明書で公開される財務諸表やCSR活動報告書などが、IR活動において投資家へ提供されます。これらの情報をもとに、企業価値や成長戦略について投資家へ説明することで、株主還元や新規投資などを促進することが期待されます。

また、法人概況説明書で公開される情報が正確かつ適切であるかどうかも、IR活動の成否に影響します。例えば、財務諸表に不備があったり、CSR活動報告書に虚偽記載があった場合は信頼性が低下し、投資家からマイナス評価される可能性があります。

そのため、法人概況説明書作成時には正確かつ適切な情報収集・分析を行い、「信頼性」「透明性」の高い情報開示を心掛けることが大切です。さらにIR活動では企業価値向上及び株主還元等目的も含まれます。 以上より法人概況説明書作成及びIR活動推進等両面から最適な戦略立案及び実行行う必要性があります。

法人概況説明書の作成におけるチェックリスト

法人概況説明書は、企業の財務状況やCSR活動などをまとめた重要な書類です。正確かつ適切な情報を記載し、適切なタイミングで正式に提出することが大切です。以下では、法人概況説明書の作成においてチェックすべき項目をご紹介します。

1. 財務諸表の正確性

財務諸表は、企業の財務状況を示すものであり、正確性が求められます。収支や資産・負債の状況が正しく記載されているかどうかを確認しましょう。

2. CSR活動報告書の適切性

CSR活動報告書は、企業が行っている社会的・環境的な問題解決へ向けた取り組みをまとめたものです。適切かつ客観的に記載されているかどうかを確認しましょう。

3. 提出先及び提出期限等周知事項

法人概況説明書は提出先及び提出期限等がそれぞれ異なります。 例えば銀行側から要求されている指標等も存在する場合があります。 また税務署等公的機関宛に提出する場合は法令等に沿った提出義務時期等考慮する必要性もあります。 これら周知事項に関してチェックしておくことで迅速且つ適切な対応が可能となります。

4. 文章表現やレイアウトの整合性

文章表現やレイアウトに不備がある場合、読み手（投資家等）から理解されずらく伝わり方も影響される可能性があります。そのため、文章表現やレイアウトの整合性をチェックしておきましょう。

以上4点は法人概況説明書作成時に抑えておくべき項目です。 このようなチェックリストを用意することで、法人概況説明書作成時に漏れが生じることを防止し、「信頼性」「透明性」の高い情報開示文書作成・IR活動推進を実現することができます。

法人概況説明書の作成におけるチェックリスト

法人概況説明書は、企業の財務状況やCSR活動などをまとめた重要な書類です。正確かつ適切な情報を記載し、適切なタイミングで正式に提出することが大切です。以下では、法人概況説明書の作成においてチェックすべき項目をご紹介します。

1. 財務諸表の正確性

財務諸表は、企業の財務状況を示すものであり、正確性が求められます。収支や資産・負債の状況が正しく記載されているかどうかを確認しましょう。

2. CSR活動報告書の適切性

CSR活動報告書は、企業が行っている社会的・環境的な問題解決へ向けた取り組みをまとめたものです。適切かつ客観的に記載されているかどうかを確認しましょう。

3. 提出先及び提出期限等周知事項

法人概況説明書は提出先及び提出期限等がそれぞれ異なります。 例えば銀行側から要求されている指標等も存在する場合があります。 また税務署等公的機関宛に提出する場合は法令等に沿った提出義務時期等考慮する必要性もあります。 これら周知事項に関してチェックしておくことで迅速且つ適切な対応が可能となります。

4. 文章表現やレイアウトの整合性

文章表現やレイアウトに不備がある場合、読み手（投資家等）から理解されずらく伝わり方も影響される可能性があります。そのため、文章表現やレイアウトの整合性をチェックしておきましょう。

以上4点は法人概況説明書作成時に抑えておくべき項目です。 このようなチェックリストを用意することで、法人概況説明書作成時に漏れが生じることを防止し、「信頼性」「透明性」の高い情報開示文書作成・IR活動推進を実現することができます。

法人概況説明書の提出期限について詳しく解説する

法人概況説明書の提出期限は、株主総会が開催される日から90日以内となっています。ただし、上場している企業の場合は、有価証券報告書の提出期限があるため、それに準拠した期限となります。

また、法人概況説明書を提出する先も異なります。一般的には、金融機関や税務署へ提出することが多いですが、上場企業の場合は証券取引所へも提出が必要です。

さらに、法人概況説明書の内容によっては追加で提出しなければならない書類もあります。例えば、決算報告書や役員報酬総額等の開示規定を定めた内閣府令等で定められた事項等が含まれている場合は追加で提出する必要性もあります。

以上より、法人概況説明書を作成・提出する際には正確かつ適切な情報収集・分析及び周知事項把握を行うことが重要です。また、適切なタイミングで正式に提出し、「信頼性」「透明性」の高い情報開示文書作成・IR活動推進を実現することが求められます。

法人概況説明書を用いた投資判断の方法について

法人概況説明書は、企業の財務状況やCSR活動、経営方針などが記載された重要な書類です。投資家は、この情報をもとに企業の価値を評価し、投資判断を行います。

具体的には、以下のようなポイントを抑えることが重要です。

1. 財務面

財務面では、収益性や安定性、キャッシュフローなどが注目されます。特に、企業の収益性や利益率が高く、安定している場合は投資家から好感されます。

また、企業のキャッシュフローも重要視されます。キャッシュフローが多い場合は、将来的にも事業拡大や株主還元が期待できるため投資家から注目されます。

2. CSR活動

CSR活動では、企業の社会的・環境的な取り組みが評価されます。最近では、「ESG投資」という言葉も登場し、企業の環境・社会・ガバナンス（ESG）への取り組み度合いが適正かどうかで投資判断する傾向があります。

3. 経営方針

経営方針では、将来的な成長戦略や新規事業展開などが注目されます。特に成長性の高い市場に参入しようとしている場合は投資家から好感されることがあります。

以上3点を中心に法人概況説明書を分析することで、企業価値評価及びその先行き予想等も可能となります。 しかし一方で注意すべき点も存在します。 例えば法人概況説明書作成時期や内容変更等等々…。 これら周知事項把握及び正確かつ適切な情報収集・分析等含め万全なチェック体制必要不可欠です。

法人概況説明書と企業価値の関係性について

法人概況説明書は、企業が開示する財務状況やCSR活動、経営方針などをまとめた重要な書類です。投資家は、この情報をもとに企業の価値を評価し、投資判断を行います。そのため、法人概況説明書の内容が企業価値に与える影響は非常に大きいと言えます。

具体的には、以下のようなポイントが関係してきます。

1. 財務面

財務面では、収益性や安定性、キャッシュフローなどが注目されます。法人概況説明書に記載された財務諸表からこれらの指標を確認し、企業の収益力や経営安定度を把握します。これらの指標が良好である場合は株価上昇期待感が高まります。

2. CSR活動

CSR活動では、企業の社会的・環境的な取り組みが評価されます。近年、「ESG投資」という言葉も登場し、投資家からもCSR活動への取り組み度合いが重視されるようになってきました。法人概況説明書に記載されたCSR活動報告書からこれらの取り組み内容を確認し、社会的・環境的な問題解決へ向けた積極的な姿勢が評価されます。

3. 経営方針

経営方針では、将来的な成長戦略や新規事業展開などが注目されます。法人概況説明書に記載された経営計画や事業戦略からこれらの内容を確認し、将来的な成長見込みや競争力強化策等々… を読み解くことで株式市場等で高く評価される可能性あります。

以上より、法人概況説明書作成時には正確かつ適切な情報収集・分析及び周知事項把握等万全体制必要不可欠です。 また投資家側も法人概況説明書作成時期等々… 周知事項把握及び正確かつ適切な情報収集・分析等含め万全チェック体制整備することで適格投資判断実現可能です。

法人概況説明書を活用した競合分析の方法について

法人概況説明書は、企業の財務状況やCSR活動、経営方針などが記載された重要な書類です。ただし、それだけではなく、競合分析にも活用することができます。以下では、法人概況説明書を用いた競合分析の方法について解説します。

1. 財務面の比較

法人概況説明書に記載された財務諸表から、競合他社と比較して収益性や安定性、キャッシュフローなどを確認することができます。これにより、自社が競合他社に比べて優位な財務状況にあるかどうかを把握することができます。

2. CSR活動の比較

法人概況説明書に記載されたCSR活動報告書から、競合他社と比較して社会的・環境的な問題解決へ向けた取り組み内容を確認することができます。これにより、自社が競合他社よりも積極的なCSR活動を行っているかどうかを把握することができます。

3. 経営方針の比較

法人概況説明書に記載された経営計画や事業戦略から、競合他社と比較して将来的な成長戦略や新規事業展開等々… の違いを読み解くことができます。 これにより自社が持つ強み及び弱みだけでくくられること無く、「市場参入」「新商品開発」「M&A」等々… の観点から見えてくる可能性あります。

以上3点を中心に法人概況説明書を分析することで、自社の強み及び改善すべき点や市場動向等々… を理解し投資判断・戦略策定実現可能です。 しかし一方で注意すべき点も存在します。 例えば法人概況説明書作成時期や内容変更等々…。 これら周知事項把握及び正確かつ適切な情報収集・分析等含め万全チェック体制必要不可欠です。

法人概況説明書を用いたM&A（合併・買収）の戦略立案方法

法人概況説明書は、M&A（合併・買収）の際にも重要な情報源として活用することができます。以下では、法人概況説明書を用いたM&A戦略立案の方法について解説します。

1. 財務面の分析

法人概況説明書に記載された財務諸表から、企業の経営状況や財務状況を分析することができます。特に、M&A対象企業の収益性や安定性、キャッシュフローなどを比較することで、自社との相性や将来的な経営成長性等々… を評価することが可能です。

2. CSR活動の分析

法人概況説明書に記載されたCSR活動報告書から、企業の社会的・環境的な取り組み内容を確認することができます。これにより、自社とM&A対象企業が共有する価値観や理念等々… を評価し、「コンプライアンス」「持続可能性」等々… の観点から戦略立案実現可能です。

3. 経営方針の分析

法人概況説明書に記載された経営計画や事業戦略から、M&A対象企業が持つ強み及び弱みや将来展望等々… を読み解くことができます。 これらの情報を基に自社及び市場全体動向等々… を鑑みることで、「市場参入」「新商品開発」「製品開発力強化」等々… の観点から戦略策定実現可能です。

以上より、法人概況説明書はM&A戦略立案時においても重要な情報源であることがわかりました。しかし一方で注意すべき点も存在します。 例えば法人概況説明書作成時期や内容変更等々…。 これら周知事項把握及び正確かつ適切な情報収集・分析等含め万全チェック体制必要不可欠です。

まとめ

以上、法人概況説明書の書き方や例文、注意点について解説しました。正確な情報を記載し、読み手にわかりやすい文章を心がけることが大切です。また、提出先や提出期限についても注意し、正確かつタイムリーに提出するようにしましょう。